Ипотека – история возникновения (2 часть)

Добрый день! Сегодня мы продолжаем рассматривать историю возникновения ипотеки. Но перед тем как перейти к основному материалу, я хочу обратиться к своим коллегам – бухгалтерам и финансистам. Если вам срочно нужна новая счет-фактура или другие бланки для ведения делопроизводства и бухгалтерского учета, то советую вам посетить сайт обработки1с.рф. Здесь вы найдете все, что необходимо для программы «1С:Предприятие» и вашей повседневной работы (причем в очень удобном виде). Уверен, вы не пожалеете! А теперь давайте вернемся к нашей главной теме.

Итак, следующим этапом стало становление так называемого классического института ипотеки. Оно, в первую очередь, было обусловлено тем, что в тот период изменились, причем существенно, социально-экономические условия жизни – так, например, произошло ослабление рабовладельческого хозяйства, и была произведена массовая передача земли арендаторам.

Залоговое имущество оставалось в собственности должника, а кредитор имел право на компенсацию остатка долга только из средств, полученных от продажи этой заложенной земли. Сначала обновленная форма залога применялась лишь к орудиям труда, которые, как вы понимаете, с объективных причин не могли быть переданы арендаторами владельцам земель (латифундистам). Позже в ипотеку стала передаваться и сама недвижимость.

Наряду с ипотекой, которая базировалась на основании договоренностей сторон, стали возникать и различные варианты легальной ипотеки, которые регулировались отдельными законами (ипотека на инвестиции, ипотека на имущество опекуна, ипотека на имущество неплательщика налогов, ипотека жены на имущество мужа и многие другие). Также возникла ипотека, субординированная по степени важности (в силу действующего закона) или по времени возникновения (в силу заключенного договора). Развивалась и схема, когда залог одной и той же земли (недвижимости) мог одновременно принадлежать нескольким лицам (кредиторам).

Здесь становится более очевидной широта спектра отношений, в которых использовалась ипотека – наряду с отношениями заемщика и кредитора, она стала использоваться и в отношениях, связанных, например, с инвестированием денежных средств, уплатой налогов, семейными отношениями. Однако выполнение ипотекой функции обеспечения именно при предоставлении займов было и остается одной из наиболее широко применяемых ее задач, а такой вид кредитования в конечном итоге получил название ипотечного.

Роль государства в соблюдении прав участников ипотечных договоров была очень значительной, поскольку эти довольно таки сложные по своей структуре кредитные сделки требовали серьезного регулирования и контроля, а также налаженной регистрационной системы. Впрочем, в связи со значительным ослаблением функций государства в условиях общего упадка эпохи Древнего Мира, институт ипотечных кредитов на несколько веков перестал существовать. Правда, в историческом масштабе длилось это не долго – ипотека вновь возродилась, но уже в обличии средневекового европейского законодательства.

Так, например, в Германии ипотека возникла в начале XIV века (к тому времени там преобладал принцип личной ответственности за свои долги), а во Франции – конце XIV века (здесь сохранялась негласная ипотека). В России уже в XIII-XIV веках одновременно с действующим правом частной собственности возник залог, однако долгое время он фактически существовал без надлежащего законодательного оформления. Как бы там ни было, а ипотека – как средство обеспечения долговых обязательств – продолжает широко использоваться и сегодня.