Схема региональных структур «роснефти», или как заработать миллиард на ровном месте _ брянские новости бизнес 5д кинотеатр

Схема региональных структур «роснефти», или как заработать миллиард на ровном месте _ брянские новости бизнес 5д кинотеатр

5 июля, Вторник, 16:01 Схема региональных структур «Роснефти», или Как заработать миллиард на ровном месте

Сперва электронные СМИ, а сегодня и влиятельная «Российская газета» привлекли внимание к ситуации. «Пикантность» её заключается в том, что в первой инстанции судебного разбирательства налоговая служба доказала неафишируемую связь продавцов (ГК Регион) и покупателей элитной недвижимости с нефтяной корпорацией «Роснефть». И несмотря на то, что апелляция также не поддалась на уговоры истца в законности получения им значительного вычета за, строго говоря, притворную сделку, дело дошло до высшей инстанции. В скором времени ей придется

поставить точку в деле, цена поражения в котором может стоить государственной казне и простому налогоплательщику, то есть нам с Вами, более чем 1,5 млрд рублей.

За что купили

Как пишет «Российская газета», именно такую значительную сумму «Заэлико-недвижимость» заявила к возмещению после покупки здания по адресу: пл. Арбатская, д.1. В середине ноября 2013 года компания заплатила более 302 млн долларов ООО «Регион Портфельные инвестиции» и ООО «Регион Девелопмент» (входят в ГК «Регион»), выступавших доверительными управляющими закрытых паевых инвестиционных фондов недвижимости (ЗПИФН) «Коммерческая Недвижимость» и «Бизнес Недвижимость», которые на тот момент собственниками здания.

Одно из самых интересных обстоятельств той сделки заключается не в ней самой, а во времени регистрации юрлица покупателя. По подсчетам «Российской газеты», «Заэлико-недвижимость» была зарегистрирована за две недели до приобретения здания. Примечательно, что продавца (ГК «Регион») этот факт совсем не смутил.

Также его не смутило и то, что «Заэлико-недвижимость» не вложило в сделку собственных средств. Деньги на покупку здания были предоставлены кипрской компанией Elsyomo Enterprises Limited. В 2013 году она под 6,5% годовых заняла контрагенту 347,8 млн долларов и 5,3 млн евро. Чуть позже права по договорам займа (с последующим прощением части долга) были переуступлены единственному учредителю заемщика с незамысловатым названием – «Заэлико Трейдинг Лимитед». Он в свою очередь окончательно «простил» долг подконтрольного ему ООО. При этом само решение о покупке, по словам гендиректора «Заэлико-недвижимость» Александра Лысенко, принимал именно учредитель. Из всего этого следует, что собственного интереса в площадях на пл. Арбатской у юрлица покупателя не было и быть не могло. Возможно, настаивая на возмещении более 1,5 млрд рублей НДС из бюджета, он также действует не по собственному желанию?

В рассмотрении дела, где фигурируют названия кипрских компаний, сперва может показаться, что ответ на этот вопрос уже никто никогда не узнает. Однако налоговая инспекция предоставила в суд первой инстанции материалы, в которых подробно описала судьбу здания. Его история начинается со строительной компании ООО «Инвестпроект», которая после возмещения НДС с его строительства стоимостью более 1,3 млрд рублей была признана банкротом. Сооружение разорившегося девелопера в 2012 году приобрело ООО «Новелти Эстейт», а вырученные со сделки 131,5 млн долларов кредиторы «Инвестпроекта» перевели на счета кипрской организации. Бюджет, естественно, с этих операций ничего не получил.

Новый собственник здания на Арбатской площади числился его владельцем лишь три года. Все это время помещения пустовали, пока их не выкупили у «Новелти Эстейт» те самые два ЗПИФН «Коммерческая Недвижимость» и «Бизнес Недвижимость». Распутав замысловатую сеть транзакций, налоговики смогли доказать в суде, что деньги для покупки у «Новелти Эстейт» и самой «Новелти Эстейт» у разорившегося «Инвестпроекта» были предоставлены ОАО «Нефтяная Компания «Роснефть»: в договорах о купле-продаже на месте адресов покупателя «засветились» адреса ЗАО ПК «Регион», получившей средства по договору доверительного управления. К тому же через НПФ «Нефтегарант» нефтяная корпорация оказалась владельцем 100% паев обоих ЗПИФН.

Здесь следует ненадолго остановиться для небольшого пояснения. Дело в том, что сам факт владения негосударственным пенсионным фондом здания с обременением является незаконным. Как выяснилось, в свидетельстве о регистрации права собственности от «Новелти Эстейт» после покупки здания у разорившегося «Инвестроекта» было зарегистрировано обременение – ипотека. А согласно ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», НПФ не вправе совершать сделки или давать поручения на совершение сделок по приобретению имущества, являющегося предметом залога или иного обеспечения. Следовательно, здание на Арбатской площади не могло быть приобретено структурами НПФ «Нефтегарант», находящимися под управлением ГК «Регион» в связи с прямым законодательным запретом.

Между тем, как выяснилось в суде, все расчеты между предыдущими собственниками производились путем искусственного создания задолженности с использованием векселей, ценных бумаг, перевода по договорам доверительного управления и последующих взаимозачетов. С учетом этих обстоятельств Арбитражный суд Москвы пришел к выводу, что единственным реальным участником сделок по приобретению спорного здания с 2012 года являлась компания «Нефтяная Компания «Роснефть».

Как говорится в постановлениях суда, ООО «Заэлико-недвижимость» и Роснефть на самом деле аффилированы. Связаны так же Роснефть и ГК «Регион». А заимодавец – компания ELSYOMO ENTERPRISES LIMITED – вообще является неплатежеспособной организацией. Расчеты осуществлялись с использованием одного банка - МКБ (Московский Кредитный Банк), НРД (Национальный Расчетный Депозитарий); использовались взаимозависимые посредники при осуществлении хозяйственных операций - группа компаний «Регион», корпорация «Открытие» и ООО «Заэлико-недвижимость»; контрагенты намеренно отражали в отчетности за один период как операции по приобретению имущества, так и по его реализации, с целью неполной уплаты НДС в бюджет РФ; отсутствовали необходимые ресурсы у налогоплательщика для покупки здания и ведения реальной хозяйственной деятельности.

За что продают

Следует добавить, что за время рассмотрения дела судья арбитража не один раз услышал заветное словосочетание НК «Роснефть». Дело в том, что именно эта госкомпания чудесным образом оказалась связана не только со всеми предыдущими владельцами здания, в том числе и с ГК «Регион», но и с его действующим арендатором – ЗАО «Независимая нефтегазовая компания» («ННК»). Ему «Заэлико-недвижимость» сдала в аренду помещения на Арбатской площади сразу после покупки.

По данным налоговиков, «ННК» через запутанную сетку владельцев подконтролен «Рн-Нефтепорт», учредителем которого и является НК «Роснефть». К тому же, как отмечает «Свободная пресса», руководит арендатором Эдуард Худайнатов, до 2013 года работавший первым вице-президентом и заместителем председателя правления «Роснефти». Помимо всего прочего, возглавляя шесть лет ОАО «Севернефтегазпром», господин Худайнатов являлся в некоторой степени коллегой нынешнему номинальному директору «Заэлико-недвижимость» господину Лысенко, также трудившемуся на структуру «Газпрома».

Таким образом, арбитражный суд установил, что «ННК» и НК «Роснефть» входят в одну группу компаний нефтяного бизнеса, имеют общий коммерческий интерес, являются прямыми контрагентами, и взаимозависимы между собой. Любопытно, что в ходе расследования налоговикам удалось выяснить, что как минимум шесть работников получают заработную плату в обеих компаниях.

В противовес расследованию налоговой службы истцу по делу о возмещении 1,5 млрд рублей НДС не удалось предоставить значимых опровержений. В конце 2015-го и в начале 2016-го первая и апелляционная инстанции поверили в предварительную согласованность между всеми участниками сделок, а также в их нацеленность на возмещение крупных сумм НДС из бюджета.

Однако нахрапистость действительных управляющих «Заэлико-недвижимости» не иссякла ни на йоту. И даже если кассация подтвердит решения предыдущих инстанций о невыплате аффилированной с «Роснефтью» компании 1,5 млрд рублей НДС, осадок все равно останется. Ведь на предыдущих сделках, отнюдь не направленных на ведение реальной экономической деятельности, бюджет уже недополучил серьезные деньги.

Как подчеркивает «Свободная пресса», в сложившейся ситуации страдает имидж Роснефти, крупнейшей в стране компании-налогоплательщика и, похоже, из-за своего «нерадивого» менеджмента и ГК «Регион». Издание напоминает, что гражданам хотелось бы верить в то, что госкомпании ведут свою деятельность предельно честно по отношении к государству и его налогоплательщикам.

По материалам KM. ru.

Комментарии

Редакция «Брянских новостей» и «Брянской автомобильной газеты» оставляет за собой право удалять комментарии, нарушающие законодательство РФ. Запрещены высказывания, содержащие разжигание этнической и религиозной вражды, призывы к насилию, призывы к свержению конституционного строя, оскорбления конкретных лиц или любых групп граждан. Также удаляются комментарии, которые не удовлетворяют общепринятым нормам морали, преследуют рекламные цели, провоцируют пользователей на неконструктивный диалог, не относятся к комментируемой информации, оскорбляют авторов комментируемого материала, содержат ненормативную лексику. Редакция не несёт ответственности за мнения, высказанные в комментариях читателей.

Схема региональных структур «роснефти», или как заработать миллиард на ровном месте _ брянские новости бизнес 5д кинотеатр